Datos Generales
Instancia Gubernamental
Tipo de servidor publico
No titular
Tipo de responsable del gasto
Comisión costeada por el sujeto obligado
Ejercicio
2024
Periodo que se reporta
noviembre
Tipo de viaje
Nacional
Número de personas acompañantes
0
Importe ejercido por el total de acompañantes
0.00
Datos de la comisión
País de origen
México
Estado de origen
Quintana Roo
Ciudad de origen
Chetumal
Municipio de origen
Othón P. Blanco
País de destino
México
Estado de destino
Ciudad de destino
CANCÚN
Motivo del encargo o comisión
ASISTIR A REUNIONES DE TRABAJO PROGRAMADAS CON FUNCIONARIOS DEL MUNICIPIO DE BENITO JUÁREZ.
Fecha de salida
Fecha de regreso
Datos de la partida
Gasto total en pasaje (aéreo + terrestre)
0.00
Hospedaje
0.00
Viáticos ministrados
1737.12
Viáticos comprobados
1050.00
Importe ejercido por partida de viáticos
1737.12
Viáticos en el país
En caso de que se haya seleccionado la partida 3751 VIÁTICOS EN EL PAÍS, proporcione los siguientes datos:
Alimentación
1395.00
Arrendamiento de Vehículos
0.00
Recurso económico
Estatal
Importe total erogado con motivo del encargo o comisión
1737.12
Importe total no erogado
342.12
Reportes
Actividades realizadas
Se revisó lo siguiente:
- Catálogo de cuentas contables.
- Balance general al 30 de septiembre del 2024.
- Reporte de antigüedad de saldos de proveedores.
- Conciliaciones bancarias de todas las cuentas del Municipio de Benito Juárez al 31 de
agosto y al 30 de septiembre del 2024.
- Manual de procedimiento y reglamento interior de la Tesorería .
- Catálogo de cuentas contables.
- Balance general al 30 de septiembre del 2024.
- Reporte de antigüedad de saldos de proveedores.
- Conciliaciones bancarias de todas las cuentas del Municipio de Benito Juárez al 31 de
agosto y al 30 de septiembre del 2024.
- Manual de procedimiento y reglamento interior de la Tesorería .
Resultados obtenidos
Se identificó 6 cuentas bancarias que presentan partidas de años anteriores en conciliación, del
cual, se sugirió que cancele los cheques que no hayan sido entregado, entre otras acciones.
Se identificó, saldos de proveedores y deudores que tienen más de 15 años de antigüedad, del
cual, se recomendó que se haga trabajos de integración para la cancelación, depuración o
reclasificación de saldos.
Se identificó que el catálogo de cuentas requiere que se le haga una depuración.
Antigüedad de saldo: El reporte no emite las cifras que por normatividad establece: A 90, 180,
menor o igual 365 y mayor a 365, por lo que la antigüedad de saldos que se maneja no está acorde
a la normatividad contable.
cual, se sugirió que cancele los cheques que no hayan sido entregado, entre otras acciones.
Se identificó, saldos de proveedores y deudores que tienen más de 15 años de antigüedad, del
cual, se recomendó que se haga trabajos de integración para la cancelación, depuración o
reclasificación de saldos.
Se identificó que el catálogo de cuentas requiere que se le haga una depuración.
Antigüedad de saldo: El reporte no emite las cifras que por normatividad establece: A 90, 180,
menor o igual 365 y mayor a 365, por lo que la antigüedad de saldos que se maneja no está acorde
a la normatividad contable.
Contribuciones
Se recomendó que implementen conciliaciones bancarias automáticas, se les retroalimento de
cómo realizar un procedimiento para la depuración de saldos de años anteriores.
cómo realizar un procedimiento para la depuración de saldos de años anteriores.
Conclusiones
Con dicho trabajo el Municipio de Benito Juárez, ha identificado sus áreas de oportunidad en sus
procedimientos, reglamento interior de la Tesorería y procedimientos y saldos contables.
procedimientos, reglamento interior de la Tesorería y procedimientos y saldos contables.
Adjuntos
Documento del informe de la comisión
Documento a las facturas
Datos de la información
Periodo de actualización
octubre - diciembre
Fecha de validación de la información
Área(s) o unidad(es) administrativas que genera(n) o posee(n) la información
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
Importe total de la comisión
1395.00
Nombre completo
JORGE IVAN QUIÑONES VERGARA
Cargo
DIRECTOR DE EGRESOS